Financiering

Doelstelling en functie
De treasury is verantwoordelijk voor de financiering van de gemeente. Met deze financiering kan de gemeente al haar betalingen doen. Financieren gebeurt door middel van het opnemen van kortlopende leningen (korter dan 1 jaar) en langlopende leningen (langer dan 1 jaar). Daarnaast verstrekt treasury leningen aan derden voor activiteiten van publiek belang. Als laatste is de treasury verantwoordelijk voor de bancaire infrastructuur (bankrekeningenstelsel bij de huisbank en overige financiële dienstverleners) binnen het gemeentelijke betalingsverkeer.

Wettelijke kaders treasury
De Wet fido geeft de belangrijkste kaders van de gemeentelijke treasuryfunctie weer. Leningen aangaan, middelen uitzetten of garanties verlenen gebeurt uitsluitend ten behoeve van de publieke taak. Daarnaast is het belangrijk om het renterisico te beheersen, waarbij de wettelijke normen (de kasgeldlimiet en de renterisiconorm) niet worden overschreden.