Financiën

Doelstelling op hoofdlijnen 
Het programma financiën bevat de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente. De ambitie met dit programma is om gezond en duurzaam financieel beleid te voeren, waarbij de baten en lasten structureel in evenwicht zijn en de woonlasten, in vergelijking tot andere grote gemeenten, laag zijn. 

Financiële verantwoording op hoofdlijnen 

Over 2024 is het resultaat op het programma financiën € 1,6 miljoen voordelig. Hier liggen diverse voor- en nadelen aan ten grondslag, de grootsten zijn: 

• € 30 miljoen nadeel door lagere onttrekking uit gemeentebrede reserves. Hier staat een evengroot voordeel binnen diverse beleidsprogramma’s tegenover. 

• € 18 miljoen voordeel door mutaties uit de september- en decembercirculaire. Door het moment waarop deze circulaires verschijnen, kon dit niet meer worden meegenomen in de begroting. 

• € 8,5 miljoen voordeel, doordat de gemeentebrede reservering voor trend, na een herrekening, te hoog bleek en daardoor deels onbenut is gebleven.

• € 3,3 miljoen voordeel, doordat meer rente is ontvangen uit de rekening courant schatkistbankieren door een hoger tijdelijk liquiditeitsoverschot.
• € 1,7 miljoen voordeel, door de gedeeltelijke vrijval van de voorziening spaarverlof. Jaarlijks worden de parameters onderliggende aan deze voorziening geactualiseerd. Op grond hiervan kon er nu een bedrag vrijvallen.

In 2023 had programma financiën een positief resultaat van ruim € 18 miljoen. Het verschil met het resultaat van 2024, ontstaat met name doordat de mutaties uit de september- en decembercirculaire in 2023 een stuk hoger waren dan in 2024. 

De lasten en baten voor 2024 zijn als volgt onderverdeeld over de activiteiten binnen dit programma. In deze tabel zijn de lasten en toevoegingen bij elkaar opgeteld, evenals de baten en onttrekkingen.