Toelichting op de balans

Langlopende schulden € 1.597,7 mln.

Leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen (€ 1.574,7 mln.)
 
In 2024 is een nieuwe langlopende lening opgenomen voor € 200 mln. Daarnaast is in 2024 een langlopende lening vervroegd afgelost voor € 5,0 mln. en is € 94,1 mln. contractueel afgelost.
In het verslagjaar is er een rentelast verantwoord van € 21,6 mln. (2023 € 22,0 mln.)            
Leningen van bedrijven (€ 0,252 mln.)

Dit betreft een uitgestelde betaling voor de verworven grond Celeritas aan Ontwikkelingscombinatie Wateringseveld. In 2024 is de uitgestelde betaling voor de verworven grond Celeritas aan Ontwikkelingscombinatie Wateringseveld uitgekeerd. Het restantbedrag betreft de rente over de periode 2016 t/m 2024.

Door derden belegde gelden (2,1 mln.)

Het door derden belegd geld bestaat onder andere uit het saldo van de spaarpolissen met betrekking tot de overgenomen personeelshypotheekportefeuille. De omvang van de spaarpolissen bedraagt € 2,1 mln. In 2024 is € 0,08 mln. aan rente toegevoegd en is € 0,6 mln. terugbetaald.

Het SAS-spaardepot (Subsidie Achteraf Systeem) voor woningonderhoud is in 2024 aan GKB-cliënten volledig uitbetaald (0,05 mln.). Hierdoor is het eindsaldo € 0,0 mln.

Waarborgsommen (€ 2,6 mln.)

Op deze balanspost worden een aantal soorten waarborgsommen verantwoord:

Waarborgsommen bij grondreserveringsovereenkomsten (€1,5 mln.).
Het betalen van een waarborgsom wordt als alternatief op de bankgarantie verlangd bij het tekenen van de grondreserveringsovereenkomst. De gegadigde geeft hiermee zekerheid aan de gemeente om aan de inspanningsverplichting voor vergunningaanvraag en het betalen van de grondwaarde te gaan voldoen.  In 2024 is het aantal waarborgsommen ongewijzigd gebleven.

Waarborgsommen bij huur (€ 1,0 mln.)
Van een huurder wordt (in de meeste gevallen) contractueel om een bankgarantie gevraagd of een waarborgsom verlangd, die de gemeente per datum van de huurbeëindiging moet terugbetalen onder verrekening van eventueel nog openstaande vorderingen. De waarborgsom voor de huur van een pand wordt rechtstreeks via de CVDH of via de externe beheerders van bewoners geïnd. In 2024 is per saldo sprake van een toename van € 0,05 mln.

Waarborgsommen marktkooplieden in verband met de standplaatsen op de nieuwe Haagse markt (€ 0,2 mln.). In 2024 is het saldo nagenoeg ongewijzigd gebleven.

Vooruitontvangen bedragen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (€17,9 mln.)
Op deze balanspost worden de vooruitontvangen canons verantwoord. Bij de Algemene Erfpachtbepalingen 1923 (tijdelijke erfpacht met een looptijd van 75 jaar) en Algemene Erfpachtbepalingen 1977 (voortdurende erfpacht met een tijdvak van 50 jaar) hadden de erfpachters de mogelijkheid om behoudens een bedrag van € 1,13 - (destijds fl. 2,50) per jaar voor de gehele of de resterende termijn van de canonverplichting ineens en vooruit te betalen door storting van de contante waarde daarvan. De rentevoet, naar welke de contante waarde is berekend, is die van het moment waarop het verzoek is binnengekomen. Alle vooruit ontvangen bedragen zitten in het Fonds Canons Ineens. Jaarlijks wordt de nominale canonverplichting in de exploitatie geboekt. Hiervoor wordt jaarlijks ten laste van de exploitatie en ten gunste van deze post rente gebracht. Voorts vallen bedragen vrij vanuit deze post vanwege de omzetting naar eeuwigdurende erfpacht.