Toelichting op de balans

Overlopende passiva (€ 654,7 mln.)

Naast de voorgeschreven kolommen is de kolom balansmutaties toegevoegd in de onderstaande overzichten. Deze kolom heeft betrekking op overboekingen tussen overlopende activa en passiva medeoverheden, al naar gelang de debet- of creditstand per 31 december 2024 van de betreffende regeling. Daarnaast wordt jaarlijks de benamingen van de regelingen en de categorie beoordeeld. In de situatie dat (een deel van) het saldo van een regeling onder een nieuwe naam wordt gepresenteerd, is met behulp van deze kolom het saldo overgeboekt.

De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van Europese overheidslichamen (€ 3,8 mln.) (2023: € 0,4 mln.)
Op deze balansposten worden de van Europese ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel verantwoord. De middelen dienen als dekking van lasten in volgende begrotingsjaren.

De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van Het Rijk(€ 450,0 mln.) (2023: € 352,74 mln.)
Op deze balansposten worden de van het Rijk ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel verantwoord. De middelen dienen als dekking van lasten in volgende begrotingsjaren.

De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van Overige Nederlandse overheidslichamen ( € 24,0 mln.) (2023: € 27,8 mln.)

Op deze balansposten worden de van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel verantwoord. De middelen dienen als dekking van lasten in volgende begrotingsjaren.

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (€ 124,0 mln.) (2023: € 123,4 mln.)

Deze balanspost is voornamelijk opgebouwd uit nog te ontvangen facturen op het gebied van:

• Onderwijs, cultuur en wetenschappen  (€ 70, mln.)
• Stadsbeheer (€ 19,8 mln.)
• Bedrijfsvoering  (€ 11,6 mln.)
• Stedelijke ontwikkeling (€ 8,8 mln.)
• Publiekszaken (€ 3,2 mln.)
• Sociale zaken en werkgelegenheid (€ 2,5 mln.)
• Bestuursdienst (€ 1,6 mln.)
• Raadsorganisatie (€ 0,1 mln.)
  

Daarnaast bestaat deze balanspost nog te betalen kosten ten behoeve van:

• Nog te betalen gemeentelijke belastingen (€ 4 mln.)
• Suppletie op af te dragen BTW BCF  (€ 2,5 mln.)
  

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen (€ 52,1 mln.) (2023: € 39,7 mln.)

Deze balanspost bestaat voornamelijk uit:

• Diverse vooruitontvangen bedragen op het gebied van stedelijke ontwikkeling (o.a. op basis van anterieure overeenkomsten). Dit zijn bijdragen om toekomstige kosten te dekken (€ 34,2 mln.), bijv. voor projecten Binckhorst (€ 19,7 mln.), The Waldorp Four (€ 4,9 mln.) en Kijkduin (€ 4,3 mln.)
• Transitorische rente opgenomen langlopende geldleningen o/g Banken (€ 8,9 mln.)
• Vooruitontvangen bedragen erfpacht (€ 1,3 mln.)
• Diverse vooruitontvangen bedragen Publiekszaken  (€ 0,5 mln.)
• Vooruitontvangen bedragen Gasunie (€ 0,3 mln.)
• Vooruitontvangen rente en aflossing van verstrekte leningen aan derden  (€ 0,3 mln.)
• Vooruitontvangen bedragen openbaar groen  (€ 0,1 mln.)
• Vooruitontvangen huren (€ 0,1 mln.)
• Vooruitontvanen bedragen t.b.v. garanties Stojah medewerkers  (€ 0,1 mln.)
• Overige vooruitontvangen bedragen  (€ 6,3 mln.)